1.1)审核“目前总库存、上月销售、本周销售、信用额度、帐期、进货品名、现有库存、进货数量、进货单价、金额(小写金额)、平均售价、本周销售数、预计销售天数、应帐扣项目、支付方式”的真实准确性。
(2)确认合同的准确执行,对合同的准确执行负责,没有签订合同的采购不能付款。
(2)供应商信用额度、帐期的审核。
(2)本部门采购资金排款计划的审核,合理安排、控制。
2.营销部经理:
(1)审核所填资金使用申请单上内容的真实准确性,必须保证采购的必要性、应收的全面及时性、付款的合理性,对库存、销售、进货应扣帐项目的真实准确性负审核责任。
(2)确保采购资金排款计划的合理性、执行的准确性。
(3)对于超出合同规定或没有相关返利合同条款的应收款项,在与返利结算员沟通协调情况下,以文字注明方式作最后裁定,并对后期执行作出安排,负责最后的落实。
(4)负责协助执行财务结算制度、供应商往来帐管理(前帐不清后帐不结)等有关规定。
3.进货结算员(台帐):
(1)审核前一笔预付款的进货、发票到位情况,保证前期预付款货票两清。
(2)保证发票及时入帐,按规定时间及时办理结算手续。
(3)填制正常采购、代销联销方式的"资金使用申请单"。填列申请部门、申请日期、供应商名称及相关资料、进货品名、进货数量、进货单价、金额(进货栏小写金额)、发票号码、进货ID号等。必须保证字迹清晰、数据准确,内容完整。
(4)保证正常采购、代销联销方式下的货票对应。
(5)发票上反映的正常折扣折让的必须以负数清晰地在进货栏单列,并填写"返利结算登记表"反映折扣折让。
(6)销售退货的及时帐扣。
(7)对资金申请付款内容作出登记,并跟踪。