宋新宇讲师，相信对应收款管理和控制的根本，是管理者对回款流程和制度的梳理。如何梳理回款流程和制度？我建议认真设计回款管理的每一个环节。这意味着认真回答以下8个问题并形成相应的应收款管理制度文件：
1、制定客户标准，从根本上杜绝坏客户。公司要什么样的客户，不要什么样的客户？标准是什么？
2、制定客户信用规则，给客户信用分级。如何把客户分类？什么样的客户可以给多大的信用额度？谁可以批准多大的信用额度？
3、签合同，做好合同管理。标准合同模版是什么？如果和标准合同条款不一致，谁有特别批准的权利？杜绝没有合同的发货和服务。
4、制定和管理好发货和服务流程，让客户满意。如何做才能及时发货？服务如何做才能让客户满意？客户满意是客户付款的基础。
5、建立和执行完善的催款流程。什么时候第一次催款？什么时候第二次催款？什么时候第三次催款？什么时候给客户开**？什么时候使用法律手段逼迫客户履行义务？
6、建立付款激励制度。针对客户和相关员工分别定制度：如果客户提前付款有什么激励？如果客户按期付款有什么激励？如果客户拖延付款有什么惩罚？如果客户长期拖延有什么大的惩罚？
7、建立客户应收款报表和报告体系。客户欠款清单是什么样子？是谁的客户？欠款金额，时间，历史是什么？总体上公司的应收款有多少？账期有多长？主要欠款客户是谁？每年，每月，每日的报告是什么样子？谁应该看到什么报表报告，做出什么反应？是否需要单独召开关于应收款的例会？
8、在以上基础上清楚定义各个部门的责任和要求。财务部门负责做什么？销售部门负责做什么？服务部门负责做什么？物流部门负责做什么？
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